Vous envisagez de vous installer en Andorre, de créer une société ou simplement d’y exercer une activité professionnelle ? Alors la question de la protection sociale arrive très rapidement sur le devant de la scène. Au cœur de ce dispositif se trouve la CASS (Caisse Andorrane de Sécurité Sociale), cet organisme qui fait à la fois la fierté et parfois la préoccupation des résidents actifs. Beaucoup imaginent un système proche de la Sécurité Sociale française, mais la réalité est sensiblement différente… et mérite qu’on s’y attarde vraiment.
Em E Capital, nous accompagnons chaque année des dizaines de Français, d’Européens et d’internationaux dans leur projet andorran. L’une des questions qui revient le plus souvent concerne précisément la CASS : est-elle suffisante ? Combien coûte-t-elle réellement ? Faut-il absolument une mutuelle privée en complément ? Cet article très concret vous livre notre vision actualisée au printemps 2026.
La CASS en Andorre : un système unique à bien comprendre
La Caisse Andorrane de Sécurité Sociale n’est ni la Sécurité Sociale française, ni le système espagnol, ni même un calque des mutuelles privées suisses. Elle repose sur un principe assez clair : remboursement partiel des dépenses engagées par l’assuré après avance des frais. Ce modèle responsabilise l’utilisateur tout en maintenant des coûts globaux maîtrisés pour le pays.
Andorre, avec seulement 85 000 habitants environ, a fait le choix d’un système compact, efficace, mais qui laisse une place importante à l’initiative individuelle (et donc souvent à l’assurance complémentaire). Comprendre ses rouages est indispensable avant toute installation.
Qui doit obligatoirement s’affilier à la CASS ?
L’obligation d’affiliation dépend directement de votre statut en Principauté. Voici les grandes catégories :
- Salariés travaillant pour une entreprise andorrane → affiliation automatique par l’employeur
- Travailleurs indépendants (autónomos) → affiliation personnelle obligatoire
- Dirigeants d’une SL ou SA qui exercent effectivement une activité → cotisation obligatoire (même si parfois à taux réduit selon les montants)
- Gérants de sociétés holding ou patrimoniales sans activité réelle en Andorre → pas d’obligation de cotiser à la CASS
- Résidents passifs (investisseurs, retraités, rentiers) → aucune affiliation CASS, mais assurance privée complète exigée
Attention : depuis plusieurs années, les autorités andorranes regardent de très près les dirigeants de sociétés qui déclarent « ne pas exercer d’activité effective » alors qu’ils passent beaucoup de temps sur place. Une requalification est toujours possible.
Comment fonctionnent les remboursements CASS ?
Le cœur du système repose sur le remboursement après avance des frais. Vous payez d’abord, vous transmettez ensuite les factures (ou la CASS les reçoit directement dans certains cas). Les taux varient fortement selon le type de soin :
| Type de prestation | Taux de remboursement CASS | Reste à charge moyen |
| Consultation médecin généraliste | 75-90 % | 10-25 % |
| Spécialiste (avec adressage) | 70-90 % | 10-30 % |
| Médicaments (liste officielle) | 33 % à 90 % | 10-67 % |
| Hospitalisation publique / conventionnée | 90-100 % | 0-10 % |
| Optique / dentaire | Très faible ou nul | 80-100 % |
| Soins à l’étranger (France/Espagne) | Sous conditions strictes | Variable |
Le respect du parcours de soins coordonné (passer par votre médecin référent) permet d’obtenir les meilleurs taux. Sans cela, les remboursements chutent souvent de 15 à 30 points.
« Beaucoup sous-estiment l’impact du non-respect du parcours de soins coordonné. En un an, cela peut représenter plusieurs milliers d’euros de reste à charge supplémentaires. »
– L’équipe de AND Capital
Combien coûtent réellement les cotisations CASS en 2026 ?
Les cotisations dépendent du statut :
- Salarié : environ 5,5 % salarié + 15,5 % employeur (total ~21 % du brut)
- Indépendant / dirigeant actif : base forfaitaire ou proportionnelle (souvent entre 450 € et 1 200 € / mois selon revenus déclarés)
- Dirigeant non actif : possibilité d’affiliation volontaire à taux minimal (environ 450-500 €/mois)
Ces montants ouvrent droit à la couverture maladie-maternité-invalidité-retraite. À noter que la partie retraite est relativement modeste comparée à la France, ce qui pousse beaucoup d’entrepreneurs à compléter avec des plans d’épargne privée.
Pourquoi presque tout le monde souscrit une complémentaire santé ?
Le reste à charge réel sur une année « normale » tourne souvent entre 1 200 € et 3 500 € par personne selon le profil médical. Dès qu’il y a des soins dentaires, de l’optique, de la kiné régulière ou une hospitalisation privée, la facture monte très vite.
Les complémentaires les plus choisies par nos clients couvrent :
- Dentaire (implants, orthodontie)
- Optique (lunettes, lentilles)
- Médecine douce et alternative
- Hospitalisation en chambre individuelle
- Remboursement à 100-200 % des bases CASS
- Assistance rapatriement et soins à l’étranger
Comptez entre 80 € et 220 € par mois selon l’âge et le niveau de garanties. C’est un poste budgétaire qu’il faut intégrer dès le départ.
CASS et soins à l’étranger : ce qui change en 2026
Grâce aux conventions bilatérales avec la France et l’Espagne, certains soins urgents ou programmés peuvent être pris en charge. Cependant les démarches restent lourdes :
- Demande d’accord préalable pour la plupart des actes programmés
- Présentation de la carte européenne d’assurance maladie (non valable en Andorre !)
- Remboursement souvent sur base des tarifs andorrans (donc parfois très inférieur aux coûts français)
Pour les frontaliers ou les personnes qui font régulièrement des allers-retours, une complémentaire « zone Europe » est presque indispensable.
Les pièges les plus fréquents à éviter
Voici les erreurs que nous constatons le plus souvent :
- Ne pas s’affilier dès le premier jour d’activité → période sans couverture
- Penser que la CASS rembourse comme la Sécurité Sociale française
- Oublier de désigner un médecin référent
- Ne pas conserver les factures et justificatifs
- Sous-estimer le coût réel des soins dentaires et optiques
- Ne pas anticiper la complémentaire avant l’arrivée
Comment AND Capital vous accompagne sur la partie sociale et santé
Lorsque vous créez une société avec nous (criação de uma empresa em Andorra), nous étudions systématiquement :
- Votre statut social exact (dirigeant actif ou passif)
- Le niveau de cotisation CASS le plus adapté
- Les possibilités d’optimisation légale
- Les meilleures complémentaires santé du marché andorran et international
- La coordination avec votre future banque andorrane
Nous préparons également les demandes d’affiliation et vérifions que tout soit en règle avant votre arrivée effective.
Que vous optiez pour une residência ativaa casa passivaa sociedade gestora de participações sociais, une structure patrimoniale ou même une société offshore gérée depuis Andorre, la question de la protection sociale reste stratégique.
En conclusion : anticiper pour protéger sereinement votre projet
La CASS offre une base solide, moderne et fiable… mais elle n’a jamais été conçue pour couvrir 100 % des besoins d’une population internationale habituée aux standards français ou suisses. C’est pourquoi l’écrasante majorité des entrepreneurs et cadres que nous accompagnons choisissent de compléter ce socle avec une assurance privée adaptée.
Si vous souhaitez obtenir une simulation personnalisée de votre future protection sociale (cotisations + reste à charge estimé + complémentaire conseillée), n’hésitez pas à nous contacter. Un premier échange gratuit et sans engagement permet déjà de clarifier énormément de points.
Prenez rendez-vous ici – nous serons ravis de vous guider vers la solution la plus adaptée à votre projet andorran.
(Article rédigé par l’équipe AND Capital – Mars 2026)
