Imaginez un instant : vous êtes à la tête de plusieurs entreprises prospères, mais jongler entre leurs finances et leurs impôts devient un casse-tête. Et si une seule structure pouvait tout simplifier, réduire vos taxes et sécuriser votre patrimoine pour les années à venir ? En 2025, la création d’une holding n’est plus une option réservée aux grandes fortunes, mais une stratégie accessible aux entrepreneurs visionnaires. Avec des avantages fiscaux alléchants et une gestion centralisée, elle attire ceux qui veulent voir loin. Chez AND Capital, nous vous guidons pas à pas pour faire de cette ambition une réalité, que ce soit en France ou dans un eldorado fiscal comme Andorre.
Pourquoi une Holding en 2025 ?
Le monde des affaires évolue vite, et les entrepreneurs doivent s’adapter. Une holding, ou société mère, est une entité qui détient des parts dans d’autres sociétés, appelées filiales. Elle permet de regrouper vos activités sous un même toit, offrant une vue d’ensemble sur vos finances tout en tirant parti d’avantages fiscaux non négligeables. Que vous cherchiez à transmettre un patrimoine, investir à l’international ou alléger vos impôts, cette structure est un levier puissant. En 2025, avec les réglementations fiscales qui se durcissent partout, elle devient presque incontournable.
Les avantages concrets d’une holding
Une holding ne se limite pas à un rôle de façade. Elle centralise la gestion de vos entreprises, facilite les investissements et protège vos actifs. Mais ce qui séduit le plus, ce sont les mécanismes fiscaux qu’elle débloque. Par exemple, grâce au régime mère-fille, les dividendes versés par vos filiales à la holding échappent à l’impôt sur 95 % de leur montant. Ajoutez à cela la possibilité d’une optimisation fiscale poussée, et vous tenez une formule gagnante pour maximiser vos bénéfices.
- Gestion simplifiée de plusieurs sociétés sous une seule entité.
- Réduction des impôts grâce à des dispositifs comme l’intégration fiscale.
- Protection du patrimoine familial pour les générations futures.
- Flexibilité pour investir dans l’immobilier ou les cryptomonnaies.
Les différents visages d’une holding
Toutes les holdings ne se ressemblent pas. Selon vos objectifs, vous pouvez opter pour différents types, chacun avec ses spécificités. Chez AND Capital, nous analysons vos besoins pour vous orienter vers la structure idéale, qu’elle soit locale ou offshore.
Holding animatrice : Elle ne se contente pas de détenir des parts. Elle pilote activement les filiales, de la stratégie aux finances, pour booster leurs performances. C’est un choix prisé des entrepreneurs impliqués.
Holding passive : Plus discrète, elle se focalise sur la gestion d’un portefeuille d’investissements sans intervenir dans le quotidien des filiales. Parfaite pour les investisseurs au profil prudent.
Holding familiale : Pensée pour transmettre un patrimoine, elle bénéficie d’avantages fiscaux comme le Pacte Dutreil, réduisant les droits de succession. Un outil clé pour les dynasties entrepreneuriales.
Holding de reprise (LBO) : Utilisée pour acquérir une entreprise via un effet de levier, elle repose sur l’endettement remboursé par les bénéfices de la cible. Une stratégie audacieuse mais rentable.
Comment monter votre holding en 5 étapes
Créer une holding peut sembler intimidant, mais avec une bonne préparation, c’est un processus fluide. Voici les étapes essentielles pour poser les bases d’une structure solide en 2025, accompagnées par les experts d’AND Capital.
1. Clarifiez vos ambitions : Voulez-vous gérer un groupe, transmettre un héritage ou reprendre une entreprise ? Votre objectif façonne tout le reste, du choix juridique aux statuts.
2. Sélectionnez la forme juridique : SAS pour la flexibilité, SARL pour la simplicité ou SCI pour l’immobilier ? Chaque option a ses atouts. Une SASU convient aux solos, tandis qu’une EURL limite les risques.
3. Rédigez des statuts sur mesure : Ce document fixe les règles de votre holding : nom, siège, capital, activités. Une rédaction précise évite les écueils futurs.
4. Constituez le capital : Apportez des fonds ou des titres de vos sociétés existantes. Un commissaire aux apports peut valider la valeur pour plus de transparence.
5. Immatriculez votre structure : Finalisez avec le greffe, déposez le capital et publiez une annonce légale. Vous recevrez alors votre Kbis, sésame de votre nouvelle holding.
Une holding bien pensée, c’est une fondation solide pour vos projets d’avenir, qu’ils soient locaux ou internationaux.
– Équipe d’AND Capital
Fiscalité : le nerf de la guerre
En 2025, la fiscalité reste le moteur principal derrière la création d’une holding. Les dispositifs comme le régime mère-fille ou l’intégration fiscale transforment vos flux financiers en opportunités. Avec le premier, seuls 5 % des dividendes sont taxés. Avec le second, les pertes et profits du groupe s’équilibrent pour réduire l’impôt global. Ajoutez le report d’imposition sur les plus-values via l’apport-cession, et vous gagnez en souplesse pour réinvestir.
Et si vous optiez pour Andorre ?
Andorre, petit bijou niché dans les Pyrénées, s’impose en 2025 comme une destination phare pour les holdings. Pourquoi ? Une fiscalité ultra-compétitive et une stabilité à toute épreuve. Avec AND Capital, établir votre holding là-bas devient un jeu d’enfant.
Les atouts fiscaux d’Andorre : Pas d’impôt sur les dividendes, un IS plafonné à 10 %, et zéro taxe sur les plus-values de cession de titres. Sans oublier l’absence de sanctions pour abus de biens sociaux, offrant une liberté rare.
| Critère | Holding en Andorre | Holding en France |
| Impôt sur les dividendes | 0 % (5 % si filiale française) | 5 % taxés à l’IS |
| Impôt sur les sociétés | 10 % max | 15-25 % |
| Plus-values sur titres | 0 % | 12,8 % + prélèvements |
| Transmission | Simple et peu coûteuse | Jusqu’à 45 % de droits |
Exemples qui parlent
Cas 1 : La succession facilitée
Marc, 55 ans, dirige une PME valorisée à 1 million d’euros. Sans holding, ses enfants pourraient payer 450 000 € de droits de succession. Avec une holding familiale et le Pacte Dutreil, cette facture tombe à 112 500 €. En gardant l’usufruit, Marc sécurise ses revenus tout en préparant l’avenir.
Cas 2 : Réinvestir malin
Sophie possède deux sociétés générant 100 000 € de bénéfices. Sans holding, elle perd près de la moitié en impôts sur les dividendes. Avec une holding et le régime mère-fille, 98 750 € restent disponibles pour ses projets, comme un investissement immobilier via une société patrimoniale.
Andorre : Mode d’emploi
Créer une holding en Andorre nécessite quelques étapes spécifiques, mais les bénéfices en valent la chandelle. Définissez l’activité, apportez un capital minimum de 3 000 € dans une banque locale, rédigez des statuts conformes et immatriculez la société. Si vous détenez des parts françaises, une déclaration en France s’impose pour éviter tout risque fiscal.
Envie d’en savoir plus ? Découvrez notre guide sur la création de société en Andorre.
Un accompagnement sur mesure
Chez AND Capital, nous ne nous contentons pas de créer votre holding. Nos experts en fiscalité, droit et comptabilité vous suivent à chaque étape, que vous visiez une résidence passive ou une optimisation via les avantages fiscaux andorrans. Besoin d’un compte bancaire ? Consultez notre service d’ouverture de compte bancaire en Andorre.
Prêt à transformer votre stratégie patrimoniale ? Contactez-nous dès aujourd’hui via notre page de contact pour une étude personnalisée gratuite.
